基金会计的职责（基金会计的工作内容）

【涉关键岗位廉洁风险、员工两融执业不规范，又有券商接罚单，违规行为涉及五项行业文件】临近年末，监管并未放松对于券商的处罚力度。12月28日，北京证监局官网披露了一则银河证券的罚单，指出银河证券存在的两点问题：

一是对重点业务领域和关键岗位廉洁风险梳理不全面，未及时识别评估公募基金代销业务廉洁风险，未按要求持续跟踪报告廉洁从业风险事件；

二是在适当性管理和融资融券业务开展中存在员工执业不规范的情况。

基于上述问题，北京证监局对银河证券出具警示函的行政监管措施，警示函中也指出，银河证券已主动推进相关整改工作。记者梳理发现，今年以来，银河证券所接罚单仅4张，被罚主体包括旗下资管子公司、期货公司以及保代，是头部券商中罚单较少的。银河公司母公司上次被罚是在今年7月1日，在履行资管计划托管人职责方面存在违规，同样被北京证监局出具罚单。

此次罚单对具体涉及的细节并未予以公开披露。记者注意到，上次地方证监局对银河证券出具该类问题的罚单还停留在2021年。 网页链接

#中国基金行业在过去十年获得高质量跨越式发展#

中国基金报：你认为在助力实体经济发展上，公募基金行业起到了哪些重要作用？能否以贵公司举例？

江向阳：作为重要的机构投资者，公募基金承载着服务实体经济、服务资本市场、服务居民财富管理需求的多重使命。服务国家战略，助力经济发展。服务国家战略，融入国家共同富裕、区域协调发展等发展大局，这既是公募基金行业的职责所在，也是打开行业发展空间的必由之路。基金行业正处于全面贯彻新发展理念，构建新发展格局，为推动行业高质量发展注入新动力、新动能的关键时期。基金公司要以“发展有我”的责任担当，服务科技创新和“双循环”新格局的构建，贡献行业智慧和力量。

【中基协发布公募基金行业服务个人养老金高质量发展行动纲要】财联社11月25日电，中国基金业协会发布公募基金行业服务个人养老金高质量发展行动纲要，以人民为中心，切实履行公募基金行业职责使命。引导广大基金从业人员积极参与个人养老金投资，充分发挥示范引领作用。秉持长期投资、价值投资理念，采用成熟的资产配置策略，为个人养老金资产长期保值增值提供专业保障。立足国情市情，借鉴国际最佳实践，积极开发各类风格稳定、策略清晰、具有锁定期、合理让利于投资者的基金产品，健全完善公募基金风险收益曲线与产品谱系。持续优化客户服务与陪伴，引导形成科学养老理财观念。

【华富基金沈成： 新能源赛道有长期投资机会】9月28日，锂矿、锂电池、光伏、储能、稀土等新能源板块集体下挫，保险、银行、纺织服装、酿酒等板块逆势走强。事实上，近期新能源汽车、光伏等前期热门板块波动较大，市场资金对于新能源板块后市的投资机会格外关注。华富新能源股票基金经理沈成在接受《证券日报》记者专访时表示，“站在投资端来讲，我们基金经理的职责是为持有人创造良好的回报，同时我们也希望把资源和资本配置到国家最需要的产业、最有能力的企业、最优秀的企业家，这既能促进技术进步和产业升级，也能促进国家竞争力的提升，促进人类文明的进步。尤其对于新能源产业来讲，这一点也不虚。”详情：网页链接

依法管理医保基金 为民筑牢健康屏障

　近年来，在经济社会发展和财政加大投入的背景下，我国医保基金收支规模不断扩大，与此同时，人民群众对健康的重视与日俱增，个人医保缴费水平不断提升。所以，如何管好医保基金的“大池子”，将百姓的看病钱用在刀刃上，既关乎国家的经济安全，也关乎千家万户的幸福。

　　客观来说，医疗保障基金使用主体多、链条长、风险点多、监管难度大，违法使用情况、欺诈骗保现象时有发生。从虚假诊疗开药、提供虚假证明，到伪造、变造、藏匿、销毁医学文书，少数个人及机构的骗保行为侵蚀了国家医保基金icon，损害了全体参保人的利益。尽管此前不少地方曾开展专项整治，通过现场检查、在线稽核等方式加强监控，但堵塞漏洞关键还要加强立法，以雷霆手段应对严峻态势，以长效监管确保基金安全。由此来看，《条例》的出台可谓恰逢其时。

　　法律法规只有长出锋利的牙齿，才能发挥惩戒、震慑作用。除了规定基金使用主体职责、监督管理体制机制外，《条例》明确了违法违规情形的法律责任。定点医药机构通过相关方式骗取医保基金支出，处骗取金额2倍至5倍的罚款；有执业资格的，由主管部门依法吊销执业资格；参保人员将本人医保凭证交他人冒名使用等，将被暂停医疗费用联网结算3至12个月……《条例》为经办机构、医药机构、工作人员等划定了行为红线，综合运用多种惩戒措施，形成治理的强大力量。

　　医保基金是人民群众的保命钱，更需要全社会共同维护基金安全。从纵向看，国家、省、市、县等各级部门在医保资金经办监督中各司其职；从横向看，医疗保障、市场监督、财政、公安等部门沟通协调。此外，《条例》明确，任何组织和个人有权对相关违法违规行为进行举报投诉，鼓励支持新闻媒体进行舆论监督。这也说明：法律法规落到实处，离不开每一个人知法守法爱法护法。将政府监管、社会监督、行业自律和个人守信相结合，才能让医保基金使用监督管理步入更加健康的轨道。

　　没有全民健康，就没有全面小康。在决胜全面小康、决战脱贫攻坚的过程中，医保领域精准发力，在解决因病致贫、改善人民生活等方面发挥了重要作用。未来，进一步堵住损害医保基金安全的“窟窿”，夯实医疗保障制度的“底座”，护卫人民健康的屏障必将更加坚固，也必将为人民群众创造更加美好的生活。

要追责基金经理的职责，年薪白拿啊？拿薪不负责的事人人会做！

年内175只基金清盘离场

#柠檬说基金# 顶流基金经理休产假，赵蓓这是生二胎了？工银瑞信基金公告：赵蓓因休产假，管理的多只基金由其他基金经理代为履行职责。纯医药主题的由谭冬寒代管，不纯医药主题的由夏雨代管。

如何提高持有基金体验？你需要一些“钝感力”！

2022年自开年以来，市场就一直处于震荡中，“养基人”也像坐过山车一样，跌三天，涨一天，每天都是小心打开昨日收益界面，或者干脆闭眼不看。但是也有这样一波基民，他们就像坐看云卷云舒一样，淡定的面对这一切。这种“钝感力”，有时候反而让他们持有的体验感更好。

说起“钝感力”，它源于日本作家渡边淳一，表达的是一种“迟钝的力量”，但却收获美好生活的手段和智慧。1）它包括迅速忘却不快之事；2）认定目标，即使失败仍要继续挑战；3）坦然面对“流言蜚语”；4）对嫉妒讽刺常怀感谢之心；5）面对表扬，不得寸进尺，不得意忘形。

生活中，我们会遇到各种各样的事情或者烦恼，这时候需要保持一些“钝感力”，让我们更开心和幸福，不禁锢于眼前，放眼更重要的未来。

投资亦如此，市场受到各种因素影响，时刻变动。“养基人”也应具备一些“钝感力”，过滤噪音，平复心情，放眼更长远的目标。

❖迅速忘却不快之事

在投资中，不快之事，莫过于市场下跌。结构性行情或许对有些混合风格基金经理来说，还有挖掘的空间，市场普跌时候，那很少有人能够逃过下跌。

这个时候，“杀跌”最为不可取，“钝感力”尤为重要。放眼长期，一段时间的短暂调整，或许只是前进路上的一次“小波澜”，一时的“无为”，也许好过时时而为之。但是迅速忘不快之事，不代表不会反思，从低迷情绪中抽离，理性分析原因，从中积累应对的经验。

❖认定目标，即使失败仍要继续挑战

投资，犹如人生。有人喜欢挑战和波澜，就是股票市场一样；有人低调沉稳，喜欢债券带来的感觉；有人想“守正出奇“，就先固收+，不厌恶风险，同时也能承担一定风险，换取更高回报的可能性。

无论是哪种目标，我们都要坚定目标，因为这山不一定比那山高。股市一段时间调整，身处其中，你要明白风险和收益的正向关系，风险中蕴含着希望，大涨时亦蕴含着较大风险。认准目标，不止步不前，积极应对方能提高回报可能性。

❖ 坦然面对“流言蜚语”

身处信息爆炸的今天，我们都是“信息过载”的存在。有价值的信息和噪音交织，好消息和坏消息混杂，这时候我们除了需要学会甄别判断，也要学会屏蔽一些市场噪音。

对于市场，一个成熟的养基人，是要学会去独立根据客观事实判断，相信专业的力量，“小道消息”，“一把梭哈”不为可取，市场短期的一些不重要因素，也要需要“钝感力”，去抓大放小，方能抓住最重要的机会。

❖对嫉妒讽刺常怀感谢之心

受人之托，替人理财，是基金管理人的职责所在。世事无常，市场变幻亦是客观规律。市场调整，基金回撤时，每一个养基人的心痛是感同身受。

看到别人赚钱或者亏钱，常换个角度考虑，也许能看到更多的风险和机遇。情绪在投资中很重要，既然无法摆脱，那就学会管理并战胜，甚至利用它吧。正如别人贪婪时我恐惧，别人恐惧时我贪婪。

❖面对表扬，不得寸进尺，不得意忘形

生活有高光时刻，亦有顺利之时候，投资也有顺境和逆境。顺境的时候，我们或许会看到基金翻倍，更多的人入市，仿佛所有人都在买基金。

但记住，越是这个时候，我们越要“不能飘”，要理性看待自己的现有取得受益，对未来抱有合理的期待，不过分冒险，保持应有的对市场的敬畏之心。

学习“钝感力”，就像投资中的一场修行，你赚不了认知以外的钱，凭运气赚的钱，也会凭实力输回去。波折处是难熬的，适度对市场保持一点距离，让“钝感力”成为我们情绪和长期收益的铠甲。

当下市场处于什么情况，未来的方向或许是怎样，我们从下图能得知一二。剩下的就是修炼心性，并有模糊正确的行动。

图一数据来源：wind；截至2022-02-28

图二数据来源：wind，截至2022-03-04；

#基金#

【风险提示】基金有风险，投资需谨慎。人工智能投资存在固有缺陷，投资者应当充分了解基金运用人工智能投资的风险收益特征。本材料不构成任何投资建议，本材料仅为宣传材料，不作为任何法律文件。

#柠檬说基金# 工银瑞信基金的游凛峰，休假超过30日，基金经理职责由陈小鹭暂代。去年游凛峰就休过一次长假，大概三个月的时间，当时陈小鹭就暂代过。

对于基金经理饭圈化，我们要辩证的看待这个现象。在叶檀财经眼里，公募的职责，不仅在于做好研究，做好投资，更在于做好投资者教育，做好投资者培育。

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