会计

会计账户的特点包括（简述会计账户的种类）

2023-09-18 会计本文链接

#小招说理财#

世间万物基本上都需要睡眠，就连银行账户也不例外哦！

睡眠账户指的是长期不使用的闲置账户，特征是少交易、少余额

睡眠账户不仅会占用银行资源，还存在被冒用盗取的风险，因此需要定期清理

个人该如何清理睡眠账户，又该如何保护银行账户安全呢？让小招给大家支两招吧~

香港银行账户的优势

1、香港境外账户不受国内外汇管制，这使得企业可以在国内通过网银对境外账户进行自由资金调拨；

2、香港银行同类存款，特别是大额存款利率比国内银行优惠而且存取可根据需要量身定制；

3、在进出口贸易中，往往国外客户不太愿意汇款到个人账户，而香港的较多银行在国内外都有极高的声誉，可以给客户带来信任；

4、可利用香港银行境内外业务功能的特点，降低资金综合成本，加快境内外资金周转；

5、境内操控，境外运作。可以通过网上银行进行对离岸账户的操作。

【国家网信办拟规定：#互联网个人账号名不得模仿类似党政军机关#】#被依法依约关闭账号不得跨平台重新注册#国家互联网信息办公室发布关于《互联网用户账号名称信息管理规定（征求意见稿）》公开征求意见的通知，征求意见稿提出：互联网个人用户的账号名称信息应当充分体现个人特征，不得模仿、类似党政军机关、新闻媒体、企事业单位等组织机构的名称、标识，或是国家行政区域的地理名称，避免误导公众。互联网用户账号服务平台应当采取必要手段，防止被依法依约关闭的账号跨平台重新注册。via.人民日报 #互联网账号注册新规# 网页链接

离岸账户怎么办理有什么作用

很多人刚接触这个可能会很懵，有个人账户，公司账户，本地账户，离岸账户，

个人账户和公司账户还好理解，这个本地账户和离岸账户很多人会搞不清他们之间的区别。

我们重点来说说这个离岸账户。

百度百科官方解释：离岸账户也叫OSA账户，在境外（含港澳台地区）的自然人、法人（含在境外注册的中国境外投资企业）、

政府机构、国际组织及其他经济组织，包括中资金融机构的海外支持机构，但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构，

按规定在依法取得离岸银行业务经营资格的境内银行离岸业务部开立的账户，属于境外账户；

离岸账户相对于NRA账户受外汇管制更少些，从资金的安全性角度来看，离岸账户要安全些，

受国家外管局监管没那么严格。离岸账户在金融学上指存款人在其居住国家以外开设的银行账户。

相反，位于存款人所居住国内的银行账户则称为在岸银行账户或境内银行账户。

其实，通俗的讲，本地账户指的就是在公司所在地开设的银行账户。

离岸账户指的是本公司所在地以外开设的账户，比如说你公司开再香港

然后你在北京开设了关联银行账户，这个就叫离岸账户

那么这个账户该怎去开立呢？

请看以下几点；

1. 先注册一家海外公司（以香港公司为例）周期10-15个工作日左右

2. 在注册义乌个体户执照 2个工作日（与上面可以同时进行）

3. 申请特殊机构赋码 3-4周（与上面可以同时进行）

4. 银行审核资料（具体时间看银行这边）

6. 整个办理周期1-2个月左右

义乌个体户的作用是可以大额结滙，那么一起配合起来用这个离岸账户完美包含了，收滙，转账，结滙等功能，

前面说到一般离岸账户会选择注册香港和英国公司，（当然还有很多国家比如美国，法国等）

开户流程和条件大致没什么区别，时间周期上相差也不会很大（拿香港和英国做个对比）

1. 香港：名气大，注册的人多，后期需要做账.报睡，维护成本会高一点

2. 英国：在不和英国本土客户有业务往来的话，后期不需要做账.报睡，

维护成本较低，换句话说，如果没有英国本土客户，注册英国比较方便，反之注重知名度则选择香港就好。

离岸账户的作用：

1、银行位于税率较低的国家或地区，因而能被用作避税港。

2、离岸银行所在国家对保护储户隐私要求更严密。

3、逃避存款人所在国家对于账户活动的监督管理，例如禁止开设匿名账户等。

4、在存款人所在国家政治或经济不稳定的时候，保护存款。

离岸账户的优点：

1、资金调拨自由：客户的离岸账户即等同于在境外银行开立的账户，可以从离岸账户上自由调拨资金，不受国内外汇管制。

2、存款利率、品种不受限制：存款利率、品种不受境内监管限制，比境外银行同类存款利率优惠、存取灵活。特别是大额存款，

可根据客户需要，在利率、期限等方面度身订做，灵活方便。

3、免征存款利息税：中国政府对离岸存款取得之利息免征存款利息税。离岸存款实际净收益更为可观。

4、提高境内外资金综合运营效率：可充分利用银行既可提供在岸业务同时具备境外银行业务功能的全方位服务特点，

降低资金综合成本，加快境内外资金周转，提高资金使用效率。

5、境内操控，境外运作：可以通过网上银行进行对离岸账户的操作。

本人喜欢在某宝上网购，大大小小的商品都购买过。象很多网友一样，在下单购买前，我少不了要细看买家的“评价”。如果评价不佳，一般就不下手了。

但是，在看“评价”时，本人发现一个重大特点：

发表评价的买家账号，竟然有那么多类似于“t**0”、“t**1”、“t**2”……“t**9”的。

这到底是纯属偶然，还是另有原因？

网友们在网购时，是如何对待“评价”的呢？

会不会因为商家的一个小红包，而“好评”呢？

养老保险个人账户制度出台，很多人都觉得跟自己无关，我在视频和文章中都有介绍，建议大家多了解，这里仅做一简单介绍。

养老保险个人账户，简而言之就是将工资一部分存入个人养老金账户，这个账户可根据自身风险收益特征，投资一些养老金融产品。退休后，可以提取这个账户里面的金额用于养老，相当于存钱到一个官方管理的账户。

养老保险个人账户制度，是我国养老保险体系的第三大支柱。#养老有道# #退休# #年轻人的养老智慧#

深圳一档医保改革了，个人账户入账金额少了，但是个人账户的使用方式更多样化了，大家觉得这个改革对于个人来说利弊如何？

医保改革有如下几个特点，首先个人账户入账少了，但公司支付的总额不变，也就意味着统筹账户入账更多了。

好处一，原来门诊很多只能走个人账户不能走统筹的，现在统筹可以报了，但比例不同，最少55%。那这个是不是也可以理解为还是用的自己个人账户的钱，只是方式不同了，把个人的钱放在统筹再支付给你。

好处二，个人账户可以用来买口罩和温度计了，那为啥不可以用来买药呢？买药的费用才是大头。

好处三，鼓励到低级别的医院就医，医院级别越低统筹报销的比例越大。到三甲的话，就是上面提到的55%上限。

好处四，退休的人报销比例提高，比在职的人报销比例提高5个点。

大家觉得这个变化相比于之前，对我们来说是否得到了更多的好处？

我们大家都知道香港是一个国际金融城市，如果我们在香港拥有一个银行账户的话呢，其实你在这个账户上面的钱就相当于是到了全世界，因为它是可以自由进出，是不受任何的一些外汇限制的。那除了以上的特点以外的话呢，香港的账户还可以有什么样的功能呢？

第一，如果我们想要炒美股或者港股的话呢，你只需要拥有一个香港的账户就可以做到了。

第二，如果我们觉得单一的货币不是很能够满足我们，我们需要购买更多的不同类型的货币的话呢，香港账户是可以提供有十几种的货币供大家去购买，而且汇率还要非常的划算。

第三，如果我本身是一个电商的从业者，比如说像亚马逊的一些店主，香港的账户是可以帮大家来收取一些货款，这样子的话呢，可以帮大家省掉中间商的手续费啊。

第四，如果我有孩子。在海外留学，我可以直接通过香港的账户来汇款到不同的国家，是没有任何的外汇限制的。

第五，有很多的一些朋友呢，他想要在海外的一些市场去购买不同类型的一些资产，包括像金融的资产，或者是说固定的资产，香港的账户就完全可以帮到大家，可以做到我们知道了功能之后的话呢。

那么如何办理香港银行个人账户呢？

四大香港银行不过港，0门槛办理，足不出户就可以办理了#香港银行卡# #香港银行开户[话题]#

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币雷针区块说法区块链律师

什么是涉赌涉诈灰名单或可疑账户？当银行卡被银行风控冻结后，很多卡主咨询银行被告知触发风控模型，被识别为涉赌涉诈可疑账户或被列为“可疑开户人员“灰名单”而触发账户限制。那什么是涉赌涉诈账户？账户有哪些特征或情形会易触发“涉赌涉诈“风控模型？ 1.“涉赌涉诈灰名单”称谓见于《中国人民银行关于做好流动就业群体等个人银行账户服务工作的中指导意见》九和49号文件明确对涉诈涉赌账户采取管控措施及对风控模型进行完善。（1)银行应当结合涉诈涉赌特征完善风险监测模型，探索建立可疑开户人员“灰名单”，加强开户合理性审核，审慎约定非柜面业务；区分情形对监测发现的可疑账户，及时采取适当控制措施，阻断涉诈涉赌非法资金转移，并移送当地公安机关。(2)鼓励对高风险客户和高风险交易，在非柜面渠道应用人脸识别等技术，加强风险防控。 2.这也是为什么有的卡主账户被银行风控模型识别出高风险后，有时银行会直接准备账户风险审查表，将客户账户上报当地辖区反诈机关甄别资金流水后，根据反诈出具的审查意见(是否同意解除管控）决定是否取消对客户账户的风控限制。 3.账户有哪些特征或情形会易被识别涉赌涉诈风险或可疑账户呢，详见下一条微头条[作揖]

发完工资就“转走”？工作人员透露：银行会受影响，可储户影响更大

现在很多人都认为把钱放在银行是最安全的，而长期下来，这已经成为了人们的一种习惯。特别是疫情爆发之后，人们更认识到了存钱的重要性，以前的月光族，已经改变了以前的作风，开始热衷于存钱。

但是年轻人存钱方式和老一辈人有着很大的不同，他们总喜欢把钱存进支付宝和微信支付等第三方平台。但是这些平台和银行存款有着本质的不同。第三方平台随存随用，这种方式对于用户来说非常方便，最大的特点就是具有非常高的灵活性。

但是在收益方面，和银行的存款产品却无法相比。另外，有银行的高管说，如果一发工资，就把银行账户里面的钱转移到第三方平台，银行方面会因此而受到一定的影响，但是相比之下，储户受到的影响会更大。

这是因为储蓄业务是银行的主营业务之一，从而评价一家银行所取得的工作成绩。其中一项主要的衡量标准，就是这个银行的储蓄率，这也就是为什么各个银行绞尽脑汁想办法提升储蓄率的原因。为了能够在这方面得到提升，所以各个银行都会与各个单位以及公司进行联系，争取到工资卡资格。

一旦银行的储蓄率降低，那么将会直接影响到该银行的贷款等一系列业务，如果这种情况持续发展没有改变，那么将会极大降低银行方面的收益，加大他们的经营风险。那么客户每个月发工资之后，立即把工资卡的钱转到第三方支付平台，对客户本身会有什么影响呢？

首先，银行方面会将这类客户归类为“不稳定客户”。如果这些客户以后有办理贷款的需求，这时候不稳定客户的影响就会显现出来，银行方面很可能会驳回这位客户贷款的申请。

另外还有一点就是，银行的流动资金很大一部分来自广大储户的存款，如果每一个客户都会发工资之后把钱转移到其他第三方平台，那么银行的流动资金就会随之大大减少，那么他们手中就不会有太多的资金用于贷款业务。所以，对于贷款人的要求和限制也会随之增加。

在这样的情况下，银行自然首先考虑那些在银行有大量存款的优质客户，他们的贷款申请会首先得到通过。我们都知道，银行是一个商业机构，它所有的经营行为都会以盈利为目的。

之所以能够获得利润，主要就是赚取存款与贷款之间的利息差。一旦大量储户发工资的时候，他们把钱全部转走，那么就会造成银行内的资金规模大幅减少。而银行为了能够让业务正常运行，必然会上调年利率吸引储户，在这样的情况之下，银行的揽储成本就会大大增加。对银行来说，这也是无奈之举。

他们这样的行为对储户短期之内不会造成太大的影响，但是由于银行方面为了保证自己的利润必然会提高贷款的利率。这样的话一旦储户有贷款的需求，那么就会增加他们的贷款成本，而这也是必然的。

从长期来看储户发工资之后，立即把钱转移到微信，支付宝等第三方平台，短期来看，的确不会对自身造成什么影响，他们把钱转到这些平台上，也只是为了方便日常使用，毕竟现在人们都习惯于使用第三方平台。

而把钱存在银行里面，在使用方面就会产生一定的障碍。虽然把钱放在银行里面，也能够得到一定的存款利息，但是由于一般储户的资金总量比较少，所以这点利息也可以忽略不计。因此广大储户在拿到工资之后，就转移到第三方平台。但此时他们往往没有想到，他们的行为长期以往，除了会对银行的日常经营行为造成较大影响之外，以后也许会对自身造成不小的困扰。

因为经常这样做的客户通常会被银行方面视为不稳定的客户。以后有需要的时候，例如买房需要向银行贷款的时候，就会受到一定的限制，造成自身很多不便之处。或者让自己的贷款成本增加，给自身带来一定的损失。

不过话又说回头，每个人都有选择的权利，自己怎么样选择是自己的自由。如果是为了安全着想，那么这时候最好就是把钱存在银行，我国银行的安全性还是有目共睹的，这也是一直以来广大老百姓热衷于把钱存在银行的主要原因之一。那么当你有了钱之后，首先考虑的是把钱存到银行，还是存到余额宝等第三方平台里面？

NRA账户(Non-Resident Account)，中文全称为“境外机构境内外汇账户”，是指境外机构按规定在境内银行开立的境内外汇账户。简单来说就是注册海外公司开设的公司账户!

　　离岸账户一般就是收汇，外币转账，结汇用到!具有合理避稅，收汇自由的特征。一般开NRA账户注册离岸公司比较多的有，香港、英国、新加坡、美国等……

什么是涉赌涉诈灰名单或可疑账户？

当银行卡被银行风控冻结后，很多卡主咨询银行被告知触发风控模型，被识别为涉赌涉诈可疑账户或被列为“可疑开户人员“灰名单”而触发账户限制。那什么是涉赌涉诈账户？账户有哪些特征或情形会易触发“涉赌涉诈“风控模型？

1.“涉赌涉诈灰名单”称谓见于《中国人民银行关于做好流动就业群体等个人银行账户服务工作的中指导意见》九和49号文件明确对涉诈涉赌账户采取管控措施及对风控模型进行完善。（1)银行应当结合涉诈涉赌特征完善风险监测模型，探索建立可疑开户人员“灰名单”，加强开户合理性审核，审慎约定非柜面业务；区分情形对监测发现的可疑账户，及时采取适当控制措施，阻断涉诈涉赌非法资金转移，并移送当地公安机关。(2)鼓励对高风险客户和高风险交易，在非柜面渠道应用人脸识别等技术，加强风险防控。

2.这也是为什么有的卡主账户被银行风控模型识别出高风险后，有时银行会直接准备账户风险审查表，将客户账户上报当地辖区反诈机关甄别资金流水后，根据反诈出具的审查意见(是否同意解除管控）决定是否取消对客户账户的风控限制。

3.账户有哪些特征或情形会易被识别涉赌涉诈风险或可疑账户呢，详见下一条微头条[作揖]

个人养老金账户来了，普通人值得开吗？近日，个人养老金实施办法已经出台，它和我们之前的基本养老金不同，个人养老金的开户是自愿原则，也就是说每个人可以自愿在相应的信息平台上面建立账号，然后才能在符合规定的金融产品销售机构那里购买金融产品，例如，银行理财、储蓄存款、商业养老保险、公募基金等等……这些投资理财项目都是通过国家相关部门认真筛选的，具有安全性高，风险性偏低等优良特点，可以避免自己因为一时脑热投资高风险产品产生亏损。

需要注意的是每年个人养老金账户缴费上限是12000元，并且账户里面的钱不能随意支取，对于我们普通人来说，只能等到退休之后才能领取，这和基本养老保险金的性质一样，这就有点国家帮助你强制储蓄的意思了。

如果你平时消费主义严重，控制不住花钱，在每个月车贷房贷的压力下，还能有一些剩余，这种个人养老金账户是值得你开的。据说还会有税收相关的优惠政策！

目前这种制度还在运行期，如果国家给定的理财产品价格足够优惠，年利率如果大于定期存款，我认为普通人可以尝试。大家对此怎么看？[作揖][作揖][作揖][作揖][作揖]#个人养老金制度来了#

一张图告诉大家卖量化交易系统的账号都有什么特点，遇到这类账户要小心。[中国赞][中国赞]

1.我经常在头条发关于量化交易的文章，有些网友质疑我是卖量化交易系统的，我在这儿声明一下，我只是分享量化交易的心得体会，并不卖系统。

2.其实，也怨不得有些网友质疑，虽然量化交易是个好事情，但被一些卖系统的骗子弄得鱼龙混杂，乌烟瘴气。我浏览了一些账号，发现卖系统的账户有以下几个特点，大家遇到类似的账户要小心一点。

3.如下图所示，首先这些账户头像大多是美女照片，昵称比较女性化。可能是美女比较能够吸引人的眼球，所以这些账号就不知从哪儿搜索了一些美女照片来做头像。其次，这些账号喜欢晒收益，动辄每天盈利几万，让人看了不得不心动。第三，这些账号除了晒收益和发鸡汤，没有任何实际内容，如果有的话，也不知是从哪儿抄来的。第四，这些账号一般都是新账号，粉丝不多。

4.这些账号很让人反感，不管是美女照片还是晒收益还是发鸡汤，都是为了钓鱼骗人，其心可诛。除了卖期货程序的，股票圈里骗子更多，手段更加多样，希望平台加大对这类账号打击力度，营造一个风清气正的环境。[中国赞][中国赞]

盘点一下那些号称在国外的条友。（网名为..在某国随机挑选）

①..在英国 0%

②..在美国 75%

③..在德国 100%

④..在法国 75%

5⃣在日本 42.8%

这些账号的特点归纳如下：

⭐️每天开直播的基本可以断定是在国内，写在哪都不好使，写在火星上也没用。

备货，发货，现在这物流的问题难上加难，地址每天都更新，不同快递还都不一样。

⭐️女账户，视频为经常给一家子做饭的，基本都是真的。

⭐️记者，新闻工作者基本都是真的。

币雷针靠谱[赞][赞][赞]

币雷针区块说法区块链律师

涉赌涉诈可疑账户有哪些特征，会怎么处理？当银行卡被银行告知涉赌涉诈可疑账户被管控限制，加入智能风控平台客户黑/灰名单，一般多是卡主的某些交易行为或特征触发了银行涉赌涉诈风控模型。根据中国人民银行印发的《涉赌涉诈可疑资金特征及账户线索核查要点》（银支付〔2020〕49号）简称“49号文件”明确规定了各银行及支付机构应当依据该文件，实现对赌博和电信诈骗“资金链”的风险识别、有效治理，基于“谁的账户(客户)谁负责”的原则,落实核查要点,完善防控机制,开展拓展研判,并及时上报涉赌涉诈违法犯罪线索和新风险特征。针对涉赌涉诈账户在各个环节的排查主要集中于开户入网、交易核实环节：(1) 对账户开户环节有效事前管理，防范虚假账户开户、入网，审核时，审慎核实开户意图。在账户开户中，如开户过程中明显受他人指挥，或多个人集中大量开户，留下相同的类似的预留；用户年龄偏小、联系电话虚假、入网城市与用户身份证、手机号归属地不一致、无正当理由的频繁开户、销户、挂失换卡等作为高风险指标；在商户入网中，如商户真实营业情况与经营范围、营业规模、所在地区、法人信息等信息不相符。对高危风险的商户严禁入网，有效识别客户行为异常，严密防控增量风险。（2）交易中账户的使用可能存在小额交易测试，后交易额提升，来往交易逐渐变得频繁；单日交易量大，集中转入，分散转出，快进快出，不留余额、过渡性质明显。存在频繁跨行大额转账，异地ATM取现等情况；交易往来对象及收入能力与客户预留的职业、收入等信息严重不符；交易对象遍布多个地区，频繁转入转出，不留余额；存在或曾经存在司法查询或冻结情况、账户的交易存在成批更换交易对象或与单位账户往来频繁的现象等。对此，风控模型识别出来的上述风险客户，银行会要求配合尽职调查，柜面核实客户身份和交易合理性，如确认不可疑可使用智能风控平台解控，灰名单解控网点审核生效，黑名单解控需由上级行审批，如确认可疑可引导销户或决定上报涉赌涉诈违法犯罪线索。#我要上微头条# #涉赌涉诈账户# #账户解冻# @微头条 @丁飞鹏律师

A股是有1.8亿个账户构成的市场，这个股民数量在世界主要股市中首屈一指，连世界第一大市场，美股市场也没有这么多的股民群体。因此这么庞大的群体每天面对同一个市场，绝不可能有一种方式或方法都能获利，注定A股是个百花齐放百家争鸣的市场。A股1.8亿账户，实际的有买卖的账户可能只有不到5000万户，大多数是散户构成。散户市场的特征就是投机性强，波动大，风格经常转换。这里的散户不是以资金大小来区别，一些上千万上亿的大资，包括一些私募也是散户行为。所以短时间内，A股不可能走出美股那样的慢牛行情，常见的形态基本就是大区间波动，或周期性的牛熊转换，A股会去散户吗？绝不会都去掉，中国的投资渠道比较窄，除了投资股票，没有太多可以投资的方式。所以，A股的生态链还会维持很久。野火烧不尽春风吹又生！散户们努力提高自己的炒股技能，尽快找到适合自己的稳定投资方式，这才是你投资股市的根本。

【#90后将游戏账号虚拟财产列为遗产#】90后、00后订立遗嘱受到社会广泛关注，不仅因年龄问题，还因为他们的遗嘱丰富多样。“90后”遗嘱中，“虚拟财产”的纳入和安排成为其一个突出的特征：支付app、社交软件、游戏账号等虚拟财产是“90后”遗嘱中常见的财产类型。（湖北日报）网页链接

美国的福利名目繁多，你会用吗？

上次我们谈到了医疗账户的用途，今天我们来谈谈退休账户，这些内容希望大家好好看看，有条件的要好好研究研究，以免错过。

美国福利之退休账户：

退休账户分为三大类：

ａ．同时有报税抵扣和缓税增长的优势，如401K，403B，457，IRA，Simple IRA，SEP IRA，Defined Benefit Plans

ｂ．同时有缓税增长和免税取用的优势，如Roth和人寿保险

ｃ．只有缓税增长的优势，如Non-Qualified Annuity（无门槛的年金）

２）这些账户的功能和作用：

ａ. Defined Contribution Plan

2021年上限是$19,500（可放入），特点是费用低，针对收入不高的企业主，适合用来调整收入后买到最好的 Obama care（奥巴马健保）

而收入高的企业主，会用来降低税率。但如果存太多，孩子继承时会有税的问题。