健康资讯 关于税务筹划的那些提醒，老板一句要节税，愁死了多少会计。
纳税筹划筹划的是事，而不仅仅是账。
纳税筹划不仅仅是会计人员的事，更是业务和老板的事。
纳税筹划一定是从业务中来，到业务中去。
2022年公司合理合法节税筹划
财税分享
企业做好税务筹划是有必要的，对于企业来说，
“税”是大问题，
无论何时不能被利益牵着鼻子走，不做偷税漏税
之事，该交的税不少交，利用合理合法的方式进行减
税降费对企业也是有必要的。
昨天聚会时，一个朋友认为企业做税收筹划，节税就是帮助企业避税？今天跟大家分享下节税和避税的区别！
要想区分这两者之间的区别，我们要先了解其含义，相对于避税，节税方案可能更容易被大众受用，毕竟节税是合法的，并且具有政策导向性和策划性。这个是二者之间的本质区别，下面再来了解一下节税和避税之间的含义。
节税是指遵循税收法规的要求，以合法的方式减少企业的税负。节税是合法合理的手段，这种服从法律规定的节税手段其实是和税法的本质意义是相一致的，不但对税法的地位没有什么不良的影响，还能够用来加强税法的地位，从而使得利用税法进行的宏观调控更加有效，这是值得提倡的行为。
而避税是这样的，避税是企业纳税人利用税法的一些小漏洞，来钻法律上的小空子，看上去是合法的行为，本质上却是和国家的法律意图不一致的，是一种恶意、故意的违法行为。
避税从某种意义上等同于逃税。 避税是以非违法的手段来达到逃避纳税义务的目的，在一定程度上这和逃税一样有点触犯到国家税法，这种行为可能会减少国家在财政方面的收入，这对国家是不利的，查出来法律是不允许的，而节税不会有这种后果。
企业节税并没有想像中以为的那么简单，只有节税方法靠谱，大家才能够合理的节税，到底该怎么节税呢？想合理节税又不知道该怎么做，留言我，解决企业遇到的实际税收难题，带着问题来，带着方案走。
建筑公司如何做税务筹划？#重庆头条#
建筑公司经营环境较为复杂，在税制改革初期的时候，还面临许多的问题，甚至出现税负增加的情况，阻碍了建筑企业的生存和发展。因此，为企业进行税务筹划，节税降费是势在必行的。建筑行业公司税务筹划怎么做，企业公司应该怎样合理节税呢？
一、利用税收优惠政策合理避税
利用税收优惠政策避税是一种比较合法的避税方法。建筑行业在税务筹划过程中应当及时掌握现有的优惠政策，以便合理运用，直接用税收优惠政策避税能够起到一个较好的效果。
二、提高企业的成本达到合理避税的目标
纳税往往与企业的相关成本相互联系，成本越高的情况下反而企业纳税支出少了。所以建筑公司可以利用提高企业成本的方法，实现合理避税。一般可以通过折旧的方式提高企业成本，将折旧费用计入到当年的成本中，增加企业成本，达到合理避税的目标。
三、加强增值税发票管理工作，减轻税负
建议建筑公司应当与正规供应商进行合作，对于一些资质不正规，不能提供增值税专用发票的企业，可以减少业务往来的机会。同时加强增值税专用发票的管理工作，尽可能进行进项税额抵扣，从而达到减轻企业税负的目的。
四、成立个人独资企业享受核定征收政策
这是现目前用得最多的一种方法，对于建筑企业来说，想要节税，成立个人独资企业是很不错的一个方法，因为可以解决无票支出、缺成本票等问题，而且税率很低，完税后也不用再交额外的分红税。
案例：一家建筑施工企业，500万高额无票成本无法解决，25%的企业所得税+20%的股息红利所得，企业所得税总税负：500万*25%=125万，分红税（500万-125万）*20%=75万，合计200万，面对如此高的税负，通过注册个人独资企业申请核定征收，500万通过业务分包形式，合规无票成本为工程管理服务费、建筑服务费等，完税合规，税负：3.16%，500万利润，总税负降至15万左右。
总之，税务筹划不是简单地考虑税收，而是一项关系企业整体、全局利益的复杂思考。建筑企业应在获取真实、可靠、完整的筹划材料的基础上，选准筹划切入点，制定正确的筹划步骤，才能做出最符合企业要求的有效的筹划方案。
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纳税筹划不等于偷税漏税！！！
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苏州一公司为帮员工节税，将年终奖发给奖金少的员工名下再转回来的方式，被稽查补税。
这些年，一些公司为帮员工节税费尽了心，以年终奖为例，据小编所知就有以下方式：
1、将年终奖发给员工家属；
2、将年终奖发给奖金少的员工再转回来；
3、利用年终奖未合并计入综合所得来筹划；
4、以现金方式来发放；
5、以生产经营所得代替年终奖。
这里面有错误的方法，也有正确的方法，高收入人群的税收筹划应该如何做，确实有许多可以探讨的地方，但一定要基于真实的业务，通过改变合作模式和交易模式的方式才是正确的方法。
一个老财务提供了下面的方式，可以参照：
1、员工可以在2处以上发放薪酬，在其中一处交纳社保。这样可以降低社保基数，但个税还是次年汇算清缴的。
2、将劳动合同转为服务合同，变薪酬所得为生产经营所得。
3、利用福利方式来改变年终奖的发放方式，比如公司购车给员工使用等等。
当然这些方式也是有很多注意要点的，不是简单就可以操作的，比如将劳动合同转为服务合同时，就不能再将员工按正常的上班下班打卡考勤了，否则还是会视同的。
要改变，一定要在专业人员的指导下指导才可以。
比如这2本书就，就介绍了如何使用个体户等方式来进行节税筹划，有时间的朋友可以看看，应该对思考如何节税有帮助的。
近期接受一家外资企业老板委托，针对公司薪酬社保做税务咨询，发现一个企业通病：想给员工多点收入，但又对过高的社保望而却步。
该公司是一家文化传播公司，收入比较单一，业务模式比较简单，可以采用以下几种节税筹划模式：
1、巧妙利用双公司制：全日制+非全日制用工模式。
在非全日制企业中，无需办理社保，员工收入按“工资、薪金”所得由支付方代扣代缴。
而在全日制公司中，则按低社保正常缴纳即可。
有人可能会疑问：一个人可以在两家公司发工资吗？当然可以的，就像一个员工白天在A公司上班，晚上去B公司打工一样，一个人获得两处就业，获得两处工资当然没有问题。
2、用好三项经费
在客户咨询过程中，发现此企业虽然年度有几千万的利润，但财务却没有列支任何成本在职工福利费、工会经费、职工教育经费。
根据相关税优政策，福利费用不超过工资薪金的14%，培训费用不超过8%，工会费用不超过2%，补充养老医疗不超过10%，均可企业所得税前列支，且不计入社保缴纳基数。
比如同样是发1000元，如果按工资来发放，企业、个人都要额外承担五险一金的费用，这样不仅企业实际支出多了，但员工拿到手的却没有1000元。
但将这1000元变为福利费来发放，那么企业不仅不用承担额外成本，员工个人的缴税基数也降低了，这1000元福利费员工还可以用于消费等等。
公司每月给每名职工发放零食补贴600元，属于福利费，但是由于属于个人性福利，需要并入当月工资薪金缴纳个人所得税。
改变：从明年开始，公司统一购买水果、点心等放在休息厅当做下午茶供员工品尝，不再向每个职工发放零食补助，这样的福利属于集体性福利，免征个人所得税。
3、改变发放模式
针对一些高管，可以成立一家合伙企业，入股到主体公司，主体公司分红到合伙企业，从而间接发放到个人手中。
按年度100万来算，如果100万以工资名义发放，则需要45%个税，如果通过分红方式来发放，则仅需20%个税。
4、改变合作关系
针对收入更高一些的高管，可以将原来的劳动关系改为合作关系，以业务外包的方式来开展业务，公司不需要为他们缴纳社保，并且可以获得成本票入帐。
高管可以注册成为个体工商户或个人独资企业，按生产经营所得来核定申报，自己办理社保即可。
这种模式下，45%的个税可以降低至2%以内。
5、改变用工模式
针对用工人员较多的企业，可以针对部分员工采用劳务派遣的方式，社保由劳务派遣公司缴纳，个税也由劳务派遣公司按工资薪金代扣代缴。
6、私车公用
通过私车公用平台，可以将员工的私车租给公司使用，这样公司可以获得13%的专票抵扣，个人也仅需万分之三的印花税就可以获得几千甚至数万的收入。
7、 用好实习生
作为广告公司，可以将部分简单、重复的工作交给实习生来做，这样不需要缴纳社保。
8、 返聘退休人员和残疾人
根据相关规定，劳动者达到法定退休年龄后，即不再属于劳动者的范畴，也不与企业形成劳动关系。也就是说离退休人员返岗的无须再缴纳社保。
企业安置残疾人员的，在按照支付给残疾职工工资据实扣除的基础上，可以在计算应纳税所得额时按照支付给残疾职工工资的100%加计扣除。
总之，对企业来说，在社保筹划上的方法不多，能将其中几个用足用好就可以了。
1、利润高，缺成本票。2、公转私、大额提现合理节税。3、个人与公司合作无法取得发票。4、薪资,提成,奖金,劳务,报酬个税太高。5、股东借款、分红个税太高。
@税务筹划師:#税收筹划 1、利润高，缺成本票。2、公转私、大额提现合理节税。3、个人与公司合作无法取得发票。4、薪资,提成,奖金,劳务,报酬个税太高。5、股东借款、分红个税太高。
